Tilinpäätös
Tilinpäätöksestä löytyvät Naantalin Energian tuloslaskelma, tase ja rahoituslaskelma sekä tilinpäätöksen liitetiedot.
| TULOSLASKELMA | 1.1.- 31.12.2021 | 1.1.- 31.12.2020 |
| Liikevaihto | 9 738 470,28 | 9 432 812,75 |
| Valmistus omaan käyttöön | 1 930 217,72 | 1 508 990,32 |
| Liiket. muut tuotot | 17 511,95 | 20 174,81 |
| 11 686 199,95 | 10 961 977,88 | |
| Materiaalit ja palvelut | ||
| - Aineet, tarvikkeet ja tavarat | 7 208 306,62 | 6 435 645,38 |
| - Ulkopuoliset palvelut | 754 491,38 | 666 262,31 |
| Henkilöstökulut | 1 334 551,61 | 1 259 819,47 |
| Poistot ja arvonalennukset | 1 080 851,67 | 1 133 693,19 |
| Liiketoiminnan muut kulut | 454 737,57 | 391 084,28 |
| Liikevoitto (-tappio) | 853 261,10 | 1 075 473,25 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | ||
| - Korkotuotot | 7 587,94 | 8 833,62 |
| - Muut rahoitustuotot | 0,00 | 0,00 |
| - Korkokulut | 77 291,56 | 69 475,19 |
| Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä | -69 703,62 | -60 641,57 |
| Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja | 783 557,48 | 1 014 831,68 |
| Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+) | 0,00 | -246 303,36 |
| Verot | 156 818,41 | 153 867,45 |
| Tilikauden tulos | 626 739,07 | 614 660,87 |
| TASE | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
| VASTAAVAA | ||
| PYSYVÄT VASTAAVAT | ||
| Aineettomat hyödykkeet | ||
| Aineettomat hyödykkeet | 115 000,00 | 175 000,00 |
| Aineelliset hyödykkeet | ||
| Rakennukset ja rakennelmat | 861 626,26 | 895 959,92 |
| Koneet ja kalusto | 1 313 319,29 | 1 161 406,42 |
| Sähköverkko | 14 239 151,64 | 12 950 779,37 |
| Keskeneräiset hankinnat | 324 366,12 | 364 605,18 |
| 16 738 463,31 | 15 372 750,89 | |
| Osakkeet ja osuudet | 2 299 969,64 | 2 010 172,46 |
| VAIHTUVAT VASTAAVAT | ||
| Vaihto-omaisuus | ||
| Muu vaihto-omaisuus | 23 615,87 | 23 615,87 |
| Saamiset | ||
| Myyntisaamiset | 2 362 681,21 | 1 563 623,35 |
| Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä | 0,00 | 605 236,07 |
| Siirtosaamiset | 430 962,64 | 303 330,64 |
| Liittymismaksusaamiset | 48 169,00 | 48 772,60 |
| 2 841 812,85 | 2 520 962,66 | |
| Rahat ja pankkisaamiset | 446 604,60 | 1 017 475,48 |
| Vastaavaa yhteensä | 22 465 466,27 | 21 119 977,36 |
| VASTATTAVAA | ||
| OMA PÄÄOMA | ||
| Osakepääoma | 200 000,00 | 200 000,00 |
| Ylikurssirahasto | 1 482 217,17 | 1 482 217,17 |
| Edellisten tilikausien voitto (tappio) | 1 809 969,98 | 1 545 309,11 |
| Tilikauden voitto (tappio) | 626 739,07 | 614 660,87 |
| 4 118 926,22 | 3 842 187,15 | |
| TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ | ||
| Poistoero | 3 739 941,78 | 3 739 941,78 |
| PAKOLLISET VARAUKSET | ||
| Muut pakolliset varaukset | 3 200,00 | 3 200,00 |
| VIERAS PÄÄOMA | ||
| Pitkäaikainen | ||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 5 700 855,26 | 5 155 769,00 |
| Liittymismaksut | 5 068 455,18 | 5 068 455,18 |
| 10 769 310,44 | 10 224 224,18 | |
| Lyhytaikainen | ||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 402 282,16 | 417 788,48 |
| Saadut ennakot | 563,00 | 853,00 |
| Ostovelat | 2 439 498,65 | 1 711 585,03 |
| Ostovelat saman konsernin yrityksille | 0,00 | 49 643,52 |
| Siirtovelat | 226 924,43 | 289 699,45 |
| Muut velat | 764 819,59 | 840 854,77 |
| 3 834 087,83 | 3 310 424,25 | |
| Vastattavaa yhteensä | 22 465 466,27 | 21 119 977,36 |
| RAHOITUSLASKELMA (suora rahoituslaskelma) | 2021 | 2020 |
| Liiketoiminnan rahavirta | ||
| Myynnistä saadut maksut | 9 497 585,84 | 9 526 510,99 |
| Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut | 17 511,95 | 16 949,00 |
| Maksut liiketoiminnan kuluista | -7 313 228,11 | -7 053 980,37 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja | 2 201 869,68 | 2 489 479,62 |
| Maksetut korot ja maksut liiketoim. rah.kuluista | -77 818,48 | -70 417,31 |
| Saadut korot ja osingot liiketoiminnasta | 7 587,94 | 8 833,62 |
| Maksetut verot | -205 728,69 | -148 307,79 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen satunnaiseriä | 1 925 910,45 | 2 279 588,14 |
| Satunnaisista eristä johtuva rahavirta | 0,00 | 0,00 |
| Liiketoiminnan rahavirta | 1 925 910,45 | 2 279 588,14 |
| Investointien rahavirta | ||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -2 386 564,09 | -1 897 956,29 |
| Investoinnit muihin sijoituksiin | -289 797,18 | -196 962,32 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot | 0,00 | 3 225,81 |
| Investointien rahavirta | -2 676 361,27 | -2 091 692,80 |
| Rahoituksen rahavirta | ||
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | 0,00 | 0,00 |
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | 0,00 | 0,00 |
| Liittymismaksujen lisäys+ ( vähennys - ) | 0,00 | 209 798,80 |
| Pitkäaikaisten lainojen nostot | 1 000 000,00 | 0,00 |
| Pitkäaikaisten lainojen takaisin maksut | -470 420,06 | -417 788,48 |
| Maksetut osingot ja muu voitonjako | -350 000,00 | -350 000,00 |
| Rahoituksen rahavirta | 179 579,94 | -557 989,68 |
| Rahavarojen muutos | -570 870,88 | -370 094,34 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 1 017 475,48 | 1 387 569,82 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 446 604,60 | 1 017 475,48 |
| -570 870,88 | -370 094,34 |
| TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT | ||
| TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT | ||
| PYSYVÄT VASTAAVAT | ||
| Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on aktivoitu välittömään hankintamenoon. | ||
| VAIHTO-OMAISUUS | ||
| Vaihto-omaisuus esitetään fifo-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman jälleenhankintahinnan tai todennäköisen myyntihinnan määräisenä. | ||
| SAAMISET, RAHOITUSVARAT JA VELAT | ||
| Saamiset, rahoitusvarat ja velat on arvostettu nimellisarvoon. Sähkönmyynnin ja -siirron arviolaskutuksesta ja mittarilukuajan erosta johtuva tilinpäätöshetken jaksotus on tehty enintään todennäköiseen arvoon. |
| TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT | ||
| Liikevaihto toimialoittain | 2021 | 2020 |
| Sähkönmyyntitoiminta | 4 225 286,03 | 4 292 027,01 |
| Sähköverkkotoiminta | 4 650 926,84 | 3 972 619,34 |
| Tuotantoliiketoiminta | 251 134,25 | 230 296,39 |
| Asennustoiminta | 611 123,16 | 937 870,01 |
| 9 738 470,28 | 9 432 812,75 | |
| Henkilöstökulut | 2021 | 2020 |
| Palkat ja palkkiot | 1 115 928,01 | 1 054 424,08 |
| Eläkekulut | 187 367,12 | 177 442,76 |
| Muut henkilösivukulut | 31 256,48 | 27 952,63 |
| 1 334 551,61 | 1 259 819,47 | |
| Henkilökunta ja palkat | ||
| Henkilökuntaa oli tilikauden aikana keskimäärin 16 henkilöä ( 2020 16 henkilöä) | ||
| Palkkoja maksettiin tilikauden aikana 1 130 585 euroa ( 2020 1 063 146 euroa) | ||
| Hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja, palkat ja palkkiot 80 020 euroa ( 2020 79 305 euroa) | ||
| Poistot | ||
| Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu hyödykkeittäin taloudellisen käyttöiän mukaisina tasapoistoina alkuperäisestä hankintahinnasta. | ||
| Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat: | ||
| - Aineettomat hyödykkeet 10 vuotta | ||
| - Rakennukset 40 vuotta | ||
| - Koneet ja kalusto 5–20 vuotta | ||
| - Sähköverkko 10–50 vuotta | ||
| Aineettomiin hyödykkeisiin sisältyvä Fingrid Oyj:n liittymismaksu poistetaan 10 vuodessa, koska oikeuden arvo vaikuttaa yhtiön tulokseen yli 10 vuoden ajan. | ||
| Suunnitelman mukaiset poistot (sumupoistot) | 2021 | 2020 |
| Aineettomat hyödykkeet | 60 000,00 | 60 000,00 |
| Rakennukset ja rakennelmat | 34 333,66 | 34 333,67 |
| Koneet ja kalusto | 186 697,64 | 178 943,85 |
| Sähköverkko | 799 820,37 | 860 415,67 |
| 1 080 851,67 | 1 133 693,19 | |
| Eläkevastuut | ||
| Yhtiön eläkevastuut on vakuutettu ulkopuolisessa eläkevastuu yhtiössä. | ||
| Pakolliset varaukset | ||
| Kyllästettyjen puupylväiden jätemaksu 3 200 euroa. | ||
| Siirtovelkojen olennaiset erät | 2021 | 2020 |
| Henkilöstökulujaksotukset | 215 088,39 | 205 462,04 |
| Korot | 11 836,04 | 12 362,96 |
| Verot | 0,00 | 34 674,45 |
| Muut | 0,00 | 37 200,00 |
| Yhteensä | 226 924,43 | 289 699,45 |
| Vakuudet ja vastuusitoumukset | ||
| Annetut vakuudet | 2021 | 2020 |
| Velat, joiden vakuudeksi annettu yrityskiinnitys | ||
| Rahalaitoslainat | 5 972 368,42 | 5 181 250,00 |
| Vakuudeksi annetut yrityskiinnitykset | 7 400 000,00 | 7 400 000,00 |
| Velat, joiden vakuutena kaupungintakaus | ||
| Rahalaitoslainat | 130 769,00 | 392 307,48 |
| Sekkitililimiittisopimukset | ||
| Myönnetyn limiitin kokonaismäärä | 1 000 000,00 | 1 000 000,00 |
| Käytössä 31.12. | 0,00 | 0,00 |
| Leasingvastuut | ||
| Seuraavalla tilikaudella maksettavat | 20 154,24 | 30 745,15 |
| Myöhemmin maksettavat | 0,00 | 20154,24 |
| Ajoneuvojen leasingsopimus on kolmen–neljän vuoden sopimus, johon ei liity lunastusehtoja. | | |
| Vuokravastuu | 2021 | 2020 |
| Seuraavalla tilikaudella maksettava | 34 165,20 | 32 834,52 |
| Myöhemmin maksettava M€ | 28 471,00 | 60 196,62 |
| Viiden vuoden määräaikainen vuokrasopimus toimitiloista, päättyy 31.10.2023. | ||
| Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt | ||
| Koronvaihtosopimus alkaen 2.5.2019 | ||
| Koronvaihtosopimus on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Sopimuksella on muutettu vaihtuva korko kiinteäksi. Lainan pääoma, eräpäivä ja koron maksupäivä vastaavat toisiaan. Sopimus erääntyy 2.5.2027. | ||
| 2021 | 2020 | |
| Bullet lainan pääomaa vastaava nimellisarvo | 2 000 000,00 | 2 000 000,00 |
| Käypäarvo (pankin ilmoituksen mukaan) | -148 058,00 | -227 809,00 |
| Sähköjohdannaiset | ||
| Yhtiö on tehnyt sähkön oston hinnanvarmistussopimuksia vuosille 2022–2025. Näiden sähköjohdannaissopimusten yhteismäärä on 165 207 MWh. Suojausten nettoarvo tilinpäätöhetkellä on 215 t.euroa. Sopimusten käypää arvoa ei ole kirjattu tilinpäätökseen 31.12.2020. Sähköjohdannaiskaupan tarkoitus on suojata tulevaisuudessa markkinahintaan tapahtuvia sähkön ostoja ja myyntejä. Kaikki suojaukset on tehty vain suojaus tarkoituksessa. | ||
| Fennovoima Oy | ||
| Naantalin Energian yhtiökokous antoi 28.10.2013 yhtiön hallitukselle valtuuden allekirjoittaa sitoumus Katternö Kärnkraft Oy Ab:lle osallistumisesta omistusosuutensa suhteessa Fennovoiman ydinvoimalan rahoittamiseen vuosina 2014–2024 3,3 milj.eurolla. Kokonaissijoitus tilikauden lopussa oli 1,56 milj.euroa. | ||
| Konserniin kuuluminen | ||
| Yhtiö kuuluu Naantalin kaupunkikonserniin. | ||
| Tilintarkastajan palkkiot | 2021 | 2020 |
| Tilintarkastuspalkkiot | 3 900,00 | 4 889,50 |
| Muut palkkiot | 600,00 | 0,00 |
| 4 500,00 | 4 889,50 | |
| TASEEN LIITETIEDOT | ||
| Aineettomat hyödykkeet | 2021 | 2020 |
| Hankintameno 1.1. | 600 000,00 | 600 000,00 |
| Lisäykset 1.1.-31.12. | 0,00 | 0,00 |
| Vähennykset 1.1.-31.12. | 0,00 | 0,00 |
| Hankintameno 31.12. | 600 000,00 | 600 000,00 |
| Kertyneet sumupoistot | -485 000,00 | -425 000,00 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 115 000,00 | 175 000,00 |
| Rakennukset ja rakennelmat | ||
| Hankintameno 1.1. | 1 373 169,92 | 1 373 169,92 |
| Lisäykset 1.1.-31.12. | 0,00 | 0,00 |
| Vähennykset 1.1.-31.12 | 0,00 | 0,00 |
| Hankintameno 31.12. | 1 373 169,92 | 1 373 169,92 |
| Kertyneet sumupoistot | -511 543,66 | -477 210,00 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 861 626,26 | 895 959,92 |
| Koneet ja kalusto | ||
| Hankintameno 1.1. | 2 331 587,52 | 2 130 117,30 |
| Lisäykset 1.1.-31.12. | 332 759,74 | 212 970,22 |
| Vähennykset 1.1.-31.12 | 0,00 | -11 500,00 |
| Hankintameno 31.12. | 2 664 347,26 | 2 331 587,52 |
| Kertyneet sumupoistot | -1 351 027,97 | -1 164 330,33 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 1 313 319,29 | 1 167 257,19 |
| Sähköverkko | ||
| Hankintameno 1.1. | 27 141 840,90 | 25 657 580,42 |
| Lisäykset 1.1.-31.12. | 2 094 043,41 | 1 484 260,48 |
| Vähennykset 1.1.-31.12 | 0,00 | 0,00 |
| Hankintameno 31.12. | 29 235 884,31 | 27 141 840,90 |
| Kertyneet sumupoistot | -14 996 732,67 | -14 196 912,30 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 14 239 151,64 | 12 944 928,60 |
| Oma pääoma | 2021 | 2020 |
| Osakepääoma 1.1. | 200 000,00 | 200 000,00 |
| Rahastoanti | 0,00 | 0,00 |
| Osakepääoma 31.12. | 200 000,00 | 200 000,00 |
| Ylikurssirahasto 1.1. | 1 482 217,17 | 1 482 217,17 |
| Rahastoanti | 0,00 | 0,00 |
| Ylikurssirahasto 31.12. | 1 482 217,17 | 1 482 217,17 |
| Edellisten tilikausien voitto 1.1. | 2 159 969,98 | 1 895 309,11 |
| Osingonjako | -350 000,00 | -350 000,00 |
| Tilikauden voitto | 626 739,07 | 614 660,87 |
| Voitonjakokelpoiset varat 31.12. | 2 436 709,05 | 2 159 969,98 |
| Oma pääoma yhteensä 31.12. | 4 118 926,22 | 3 842 187,15 |
| Tilinpäätösten kertymä | ||
| Kertynyt erotus 1.1. | 3 739 941,78 | 3 493 638,42 |
| Poistoeron muutos 1.1-31.12. | 0,00 | 246 303,36 |
| Kertynyt erotus 31.12. | 3 739 941,78 | 3 739 941,78 |
| Pitkäaikainen vieras pääoma | ||
| Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua | ||
| - Lainat rahoituslaitoksilta | 2 370 000,00 | 2 600 000,00 |