Tilinpäätös
Tilinpäätöksestä löytyvät Naantalin Energian tuloslaskelma, tase ja rahoituslaskelma sekä tilinpäätöksen liitetiedot.
| TULOSLASKELMA | 1.1.- 31.12.2019 | 1.1.- 31.12.2018 |
| Liikevaihto | 10 055 927,94 | 9 526123,74 |
| Valmistus omaan käyttöön | 1257957,81 | 1 262 952,56 |
| Liiket. muut tuotot | 9 818,80 | 6 567,16 |
| 11 323 704,55 | 10 795 643,46 | |
| Materiaalit ja palvelut | ||
| - Aineet, tarvikkeet ja tavarat | 6 825 169,79 | 6 292 616,07 |
| - Ulkopuoliset palvelut | 627153,16 | 869 839,23 |
| Henkilöstökulut | 1 176 124,11 | 1 145 560,75 |
| Poistot ja arvonalennukset | 1 129 245,02 | 1 186 580,09 |
| Liiketoiminnan muut kulut | 437 498,22 | 445 889,10 |
| Liikevoitto (-tappio) | 1 128 514,25 | 855158,22 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | ||
| - Korkotuotot | 11 204,00 | 12 732,27 |
| - Muut rahoitustuotot | 0,00 | 0,00 |
| - Korkokulut | 65 000,63 | 40 749,84 |
| Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä | -53 796,63 | -28 017,57 |
| Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja | 1074717,62 | 827140,65 |
| Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+) | -234 977,65 | -241 975,44 |
| Verot | 168146,67 | 117 177,45 |
| Tilikauden tulos | 671 593,30 | 467 987,76 |
| TASE | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
| VASTAAVAA | ||
| PYSYVÄT VASTAAVAT | ||
| Aineettomat hyödykkeet | ||
| Aineettomat hyödykkeet | 235 000,00 | 295 000,00 |
| Aineelliset hyödykkeet | ||
| Rakennukset ja rakennelmat | 930 293,59 | 964 627,25 |
| Koneet ja kalusto | 1 121 747,44 | 1 203 518,57 |
| Sähköverkko | 12 332 567,17 | 11 971 126,78 |
| Keskeneräiset hankinnat | 163 879,59 | 141 278,80 |
| 14 548 487,79 | 14 280 551,40 | |
| Osakkeet ja osuudet | 1813210,14 | 1 813 210,14 |
| VAIHTUVAT VASTAAVAT | ||
| Vaihto-omaisuus | ||
| Muu vaihto-omaisuus | 23 615,87 | 23 615,87 |
| Saamiset | ||
| Myyntisaamiset | 1688295,82 | 1800479,82 |
| Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä | 607 415,70 | 444 004,35 |
| Siirtosaamiset | 265 748,00 | 300 019,76 |
| Liittymismaksusaamiset | 78 751,40 | 47 021,40 |
| 2 640 210,92 | 2 591 525,33 | |
| Rahat ja pankkisaamiset | 1 387 569,82 | 480 699,72 |
| Vastaavaa yhteensä | 20 648 094,54 | 19 484 602,46 |
| VASTATTAVAA | ||
| OMA PÄÄOMA | ||
| Osakepääoma | 200 000,00 | 200 000,00 |
| Ylikurssirahasto | 1482217,17 | 1 482 217,17 |
| Edellisten tilikausien voitto (tappio) | 1 223 715,81 | 1 080 728,05 |
| Tilikauden voitto (tappio) | 671 593,30 | 467 987,76 |
| 3 577 526,28 | 3 230 932,98 | |
| TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ | ||
| Poistoero | 3 493 638,42 | 3 258 660,77 |
| PAKOLLISET VARAUKSET | ||
| Muut pakolliset varaukset | 3 200,00 | 3 200,00 |
| VIERAS PÄÄOMA | ||
| Pitkäaikainen | ||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 5 573 557,48 | 4 991 345,96 |
| Liittymismaksut | 4 888 635,18 | 4 702 745,18 |
| 10 462 192,66 | 9 694 091,14 | |
| Lyhytaikainen | ||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 417 788,48 | 566 391,17 |
| Saadut ennakot | 713,00 | 470,00 |
| Ostovelat | 1416191,67 | 1472175,21 |
| Ostovelat saman konsernin yrityksille | 5 530,51 | 40 852,15 |
| Siirtovelat | 353 893,27 | 291 060,50 |
| Muut velat | 917 420,25 | 926 768,54 |
| 3111 537,18 | 3 297 717,57 | |
| Vastattavaa yhteensä | 20 648 094,54 | 19 481 602,46 |
| RAHOITUSLASKELMA (suora rahoituslaskelma) | 2019 | 2018 |
| Liiketoiminnan rahavirta | ||
| Myynnistä saadut maksut | 9 928 170,80 | 9 784 641,18 |
| Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut | 9 818,80 | 250,00 |
| Maksut liiketoiminnan kuluista | -7 807 190,48 | -7 310 224,19 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja | 2 130 799,12 | 2 474 666,99 |
| Maksetut korot ja maksut liiketoim. rah.kuluista | -58 782,75 | -43 183,60 |
| Saadut korot ja osingot liiketoiminnasta | 11 204,00 | 12 732,27 |
| Maksetut verot | -101 937,69 | -208 496,61 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen satunnaiseriä | 1 981 282,68 | 2 235 719,05 |
| Satunnaisista eristä johtuva rahavirta | 0,00 | 0,00 |
| Liiketoiminnan rahavirta | 1 981 282,68 | 2 235 719,05 |
| Investointien rahavirta | ||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -1 337181,41 | -1 546 869,95 |
| Investoinnit muihin sijoituksiin | 0,00 | -228 367,18 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot | 0,00 | 36 794,16 |
| Investointien rahavirta | -1 337 181,41 | -1 738 442,97 |
| Rahoituksen rahavirta | ||
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | 0,00 | 108 602,69 |
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | -108 602,69 | 0,00 |
| Liittymismaksujen lisäys+ ( vähennys - ) | 154160,00 | 235 961,00 |
| Pitkäaikaisten lainojen nostot | 1 000 000,00 | 0,00 |
| Pitkäaikaisten lainojen takaisin maksut | -457 788,48 | -427 788,48 |
| Maksetut osingot ja muu voitonjako | -325 000,00 | -450 000,00 |
| Rahoituksen rahavirta | 262 768,83 | -533 224,79 |
| Rahavarojen muutos | 906 870,10 | -35 948,71 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 480 699,72 | 516 648,43 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 1 387 569,82 | 480 699,72 |
| 906 870,10 | 35 948,71 |
| TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT | ||
| TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT | ||
| PYSYVÄT VASTAAVAT | ||
| Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on aktivoitu välittömään hankintamenoon. | ||
| VAIHTO-OMAISUUS | ||
| Vaihto-omaisuus esitetään fifo-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman jälleenhankintahinnan tai todennäköisen myyntihinnan määräisenä. | ||
| SAAMISET, RAHOITUSVARAT JA VELAT | ||
| Saamiset, rahoitusvarat ja velat on arvostettu nimellisarvoon. Sähkönmyynnin ja -siirron arviolaskutuksesta ja mittarilukuajan erosta johtuva tilinpäätöshetken jaksotus on tehty enintään todennäköiseen arvoon. | ||
| TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT | ||
| Liikevaihto toimialoittain | 2019 | 2018 |
| Sähkönmyyntitoiminta | 5 051 339,48 | 4 678 568,62 |
| Sähköverkkotoiminta | 4 066 221,53 | 3 984 300,19 |
| Tuotantoliiketoiminta | 216 075,05 | 227 137,58 |
| Asennustoiminta | 722 291,88 | 636 117,35 |
| 10 055 927,94 | 9 526123,74 | |
| Henkilöstökulut | 2019 | 2018 |
| Palkat ja palkkiot | 981 604,46 | 947 898,24 |
| Eläkekulut | 171 789,45 | 172 842,46 |
| Muut henkilösivukulut | 22 730,20 | 24 820,05 |
| 1 176 124,11 | 1 145 560,75 | |
| Henkilökunta ja palkat | ||
| Henkilökuntaa oli tilikauden aikana keskimäärin 15,5 henkilöä (2018: 15 henkilöä) | ||
| Palkkoja maksettiin tilikauden aikana 999 169 euroa (2018: 958 085 euroa) | ||
| Hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja, palkat ja palkkiot 77 187 euroa (2018: 73 546 euroa) | ||
| Poistot | ||
| Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu hyödykkeittäin taloudellisen käyttöiän mukaisina tasapoistoina alkuperäisestä hankintahinnasta. | ||
| Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat: | ||
| - Aineettomat hyödykkeet | 10 vuotta | |
| - Rakennukset | 40 vuotta | |
| - Koneet ja kalusto | 5–20 vuotta | |
| - Sähköverkko | 10–50 vuotta | |
| Aineettomiin hyödykkeisiin sisältyvä Fingrid Oyj:n liittymismaksu poistetaan 10 vuodessa, koska oikeuden arvo vaikuttaa yhtiön tulokseen yli 10 vuoden ajan. | ||
| Suunnitelman mukaiset poistot (Sumupoistot) | 2019 | 2018 |
| Aineettomat hyödykkeet | 60 000,00 | 60 000,00 |
| Rakennukset ja rakennelmat | 34 333,66 | 34 333,67 |
| Koneet ja kalusto | 181 964,29 | 165 258,16 |
| Sähköverkko | 852 947,07 | 926 988,26 |
| 1 129 245,02 | 1186580,09 | |
| Eläkevastuut | ||
| Yhtiön eläkevastuut on vakuutettu ulkopuolisessa eläkevastuu yhtiössä. | ||
Pakolliset varaukset | ||
| Kyllästettyjen puupylväiden jätemaksu 3 200 euroa | ||
| Siirtovelkojen olennaiset erät | 2019 | 2018 |
| Henkilöstökulujaksotukset | 193 673,40 | 186 013,30 |
| Korot | 13 305,08 | 7 087,20 |
| Verot | 29 114,79 | 0,00 |
| Muut | 117 800,00 | 97 960,00 |
| Yhteensä | 353 893,27 | 291 060,50 |
| Vakuudet ja vastuusitoumukset | ||
| Annetut vakuudet | 2019 | 2018 |
| Velat, joiden vakuudeksi annettu yrityskiinnitys | ||
| Rahalaitoslainat | 5 337 500,00 | 4 493 750,00 |
| Vakuudeksi annetut yrityskiinnitykset | 7 400 000,00 | 7 400 000,00 |
| Velat, joiden vakuutena kaupungintakaus | ||
| Rahalaitoslainat | 653 845,96 | 955 384,44 |
| Sekkitililimiittisopimukset | ||
| Myönnetyn limiitin kokonaismäärä | 1 000 000,00 | 1 000 000,00 |
| Käytössä 31.12.2019 | 0,00 | 108 602,69 |
| Leasingvastuut | ||
| Seuraavalla tilikaudella maksettavat | 31 184,17 | 25 878,24 |
| Myöhemmin maksettavat | 40 068,48 | 11 149,93 |
| Ajoneuvojen leasingsopimus on kolmen- neljän vuoden sopimus, johon ei liity lunastusehtoja. | ||
| Vuokravastuu | 2019 | 2018 |
| Seuraavalla tilikaudella maksettava | 32 834,52 | 32 153,64 |
| Myöhemmin maksettava M€ | 93 031,14 | 123 255,62 |
| Viiden vuoden määräaikainen vuokrasopimus toimitiloista, päättyy 31.10.2023. | ||
| Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt | ||
| Koronvaihtosopimus alkaen 2.5.2019 | ||
| Koronvaihtosopimus on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Sopimuksella on muutettu vaihtuva korko kiinteäksi Lainan pääoma, eräpäivä ja koron maksupäivä vastaavat toisiaan. Sopimus erääntyy 2.5.2027. | ||
| 2019 | 2018 | |
| Bullet lainan pääomaa vastaava nimellisarvo | 2 000 000,00 | 2 000 000,00 |
| Käypäarvo (pankin ilmoituksen mukaan) | -191861,00 | -96 021,00 |
| Sähköjohdannaiset | ||
| Yhtiö on tehnyt sähkön oston hinnanvarmistussopimuksia vuosille 2019–2021. Näiden sähköjohdannaissopimusten yhteismäärä on 141 039 MWh. Suojausten nettoarvo tilinpäätös hetkellä on 273 milj.euroa. Sopimusten käypää arvoa ei ole kirjattu tilinpäätökseen 31.12.2019. Sähköjohdannaiskaupan tarkoitus on suojata tulevaisuudessa markkinahintaan tapahtuvia sähkön ostoja ja myyntejä. Kaikki suojaukset on tehty vain suojaus tarkoituksessa. | ||
| Fennovoima Oy | ||
| Naantalin Energian yhtiökokous antoi 28.10.2013 yhtiön hallitukselle valtuuden allekirjoittaa sitoumus Katternö Kärnkraft Oy Ab:lle osallistumisesta omistusosuutensa suhteessa Fennovoiman ydinvoimalan rahoittamiseen vuosina 2014–2024 3,3 milj.eurolla. Kokonaissijoitus tilikauden lopussa oli 1,08 milj.euroa. | ||
| Konserniin kuuluminen | ||
| Yhtiö kuuluu Naantalin kaupunkikonserniin | ||
| Tilintarkastajan palkkiot | 2019 | 2018 |
| Tilintarkastuspalkkiot | 3 480,80 | 4 719,39 |
| Muut palkkiot | 0,00 | 0,00 |
| 3 480,80 | 4 719,39 | |
| TASEEN LIITETIEDOT | ||
| Aineettomat hyödykkeet | 2019 | 2018 |
| Hankintameno 1.1. | 600 000,00 | 600 000,00 |
| Lisäykset 1.1.-31.12. | 0,00 | 0,00 |
| Vähennykset 1.1.-31.12. | 0,00 | 0,00 |
| Hankintameno 31.12. | 600 000,00 | 600 000,00 |
| Kertyneet sumupoistot | -365 000,00 | -305 000,00 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 235 000,00 | 295 000,00 |
| Rakennukset ja rakennelmat | ||
| Hankintameno 1.1. | 1 373 169,92 | 1 373169,92 |
| Lisäykset 1.1.-31.12. | 0,00 | 0,00 |
| Vähennykset 1.1.-31.12 | 0,00 | 000 |
| Hankintameno 31.12. | 1 373169,92 | 1 373169,92 |
| Kertyneet sumupoistot | -442 876,33 | -408 542,67 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 930 293,59 | 964 627,25 |
| Koneet ja kalusto | ||
| Hankintameno 1.1. | 2 035 915,28 | 1749508,50 |
| Lisäykset 1.1.-31.12. | 94 202,02 | 286 406,78 |
| Vähennykset 1.1.-31.12 | 0,00 | 0,00 |
| Hankintameno 31.12. | 2130 117,30 | 2 035 915,28 |
| Kertyneet sumupoistot | -996 886,48 | -814 922 19 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 1133 230,82 | 1 220 993,09 |
| Sähköverkko | ||
| Hankintameno 1.1. | 24 437 201,82 | 23 197 254,41 |
| Lisäykset 1.1.-31.12. | 1220378,60 | 1 239 947,41 |
| Vähennykset 1.1.-31.12 | 0,00 | 0,00 |
| Hankintameno 31.12. | 25 657 580,42 | 24 437 201,82 |
| Kertyneet sumupoistot | -13 336 496,63 | 12 483 549,56 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 12 321 083,79 | 11 953 652,26 |
| Oma pääoma | 2019 | 2018 |
| Osakepääoma 1.1. | 200 000,00 | 200 000,00 |
| Rahastoanti | 0,00 | 0,00 |
| Osakepääoma 31.12. | 200 000,00 | 200 000,00 |
| Ylikurssirahasto 1.1. | 1482217,17 | 1482217,17 |
| Rahastoanti | 0,00 | 0,00 |
| Ylikurssirahasto 31.12. | 1482217,17 | 1482217,17 |
| Edellisten tilikausien voitto 1.1. | 1 548 715,81 | 1530728,05 |
| Osingonjako | -325 000,00 | -450 000,00 |
| Tilikauden voitto | 671 593,30 | 467 987,76 |
| Voitonjakokelpoiset varat 31.12. | 1895309,11 | 1 548 715,81 |
| Oma pääoma yhteensä 31.12. | 3 577 526,28 | 3 230 932,98 |
| Tilinpäätösten kertymä | ||
| Kertynyt erotus 1.1. | 3 258 660,77 | 3 016 685,33 |
| Poistoeron muutos 1.1-31.12. | 234 977,65 | 241 975,44 |
| Kertynyt erotus 31.12. | 3 493 638,42 | 3 258 660,77 |
| Pitkäaikainen vieras pääoma | ||
| Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua | ||
| - Lainat rahoituslaitoksilta | 3 156 250,00 | 3 456 250,00 |